一、健全体制，完善流程，做好事前管理控制，防微杜渐。  1、健全、完善公司的销售和应收帐款管理制度和流程。（财务制度；合同管理制度；担保制度，应收帐款政策，如与销售兑现挂钩） 2、客户信用管理考核评价制度。 3、制订应收帐款预警制度和责任制度。   

二、调动一切积极因素，团结一切可以团结的人，群策群力。  

三、望、闻、问、切，洞悉欠款人的一举一动。   

四、消除借口，预防借口，拆穿借口，堵住借口。  常用借口：停电，电脑出问题；未收到帐单，帐单丢了；未收到发票，发票丢了；支票夹在信里寄出了；我没钱；公司资金紧张，困难，没办法支付；公司每月只结算一次或每月只出一次支票；公司遇到严重的资金周转问题；一个月后有大额进帐到时全额付清；三角债，我拿到钱才能支付；老板或者负责人不在，无法支付；我是会计主管，负责处理这事情；对发票有疑问；对你们产品或者服务不满意；我们要拿到交货证明才能付款；我们要拿到发票正本才能付款；负责应付帐款的人离职了；我们公司的付款周期为90天……

五、合理利用各种收帐技巧：  

1、选择合适的收帐场合和时间；派合适的人，找合适的对象催款。 

2、电话收帐； 

3、信函收帐；

4、发票收帐；

5、上门收帐； 

6、会议收帐； 
7、巧妙利用公关手段；

六、借力使力。 

1、 通过金融监控 

2 、妙用收账专家 

3 、利用行政干预 

4 、聘请律师护航 

5 、利用媒体造势 

6、讨债代理   

七、充分利用法律武器。 

1、公证。 

2、申请支付令 

3、申请财产保全

4、调解、仲裁、诉讼。 

5、申请强制执行    

总结：   预防为主，防微杜渐； 

            知己知彼，堵住借口； 

            群策群力，合理技巧； 

            软磨硬泡，穷追猛打。